Geben Sie Ihren Umsatz ein und sehen Sie in einer Sekunde, ob Sie sich für die USt registrieren müssen, seit wann Sie USt-Zahler sind und was zu tun ist. Kleine Unternehmer machen hier oft Fehler, weil sich die Regeln seit 2025 geändert haben – und eine verspätete Registrierung wird teuer.
Sie liegen bei 88 % der Grenze von 50 000 €.
Bis zur Pflichtregistrierung fehlen Ihnen 6 200 €. Jetzt ist der richtige Zeitpunkt, sich vorzubereiten, nicht erst nach der Überschreitung.
Orientierende Berechnung nach dem USt-Gesetz. Sie ersetzt nicht die Beurteilung Ihres konkreten Falls. Nichts, was Sie eingeben, wird an einen Server gesendet.
Der Umsatz wird nicht mehr für die letzten 12 aufeinanderfolgenden Monate verfolgt, sondern für das Kalenderjahr – vom 1. Januar bis zum 31. Dezember. Die Grenze von 49 790 € ist entfallen und durch zwei neue ersetzt worden. Jede hat eine andere Folge.
Der Umsatz ist der Wert der gelieferten Waren und erbrachten Leistungen mit Lieferort in der Slowakei, ohne Steuer. Er ist weder der Gewinn noch der Betrag auf Ihrem Konto.
Jeder dieser Fehler wirkt harmlos. Die Folge kann aber USt aus eigener Tasche und eine Strafe sein.
So war es bis Ende 2024 mit der Grenze von 49 790 €. Seit 2025 gilt das Kalenderjahr, und am 1. Januar beginnt man bei null.
Das Gesetz zählt den Wert der gelieferten Waren und erbrachten Leistungen. Eine unbezahlte Rechnung für Dezemberarbeit gehört zum Umsatz.
Auch das ist eine alte Regel. Heute beträgt die Frist 5 Werktage ab dem Tag, an dem der Umsatz die Grenze überschritten hat.
USt-Zahler wurden Sie mit genau dieser Rechnung. Fehlt darauf die USt, zahlen Sie sie aus eigener Tasche.
Seit 2025 zählen zum Umsatz auch steuerbefreite Umsätze – Vermietung und Verkauf von Immobilien, Versicherungen, Finanzdienstleistungen.
Der gelegentliche Verkauf eigenen Vermögens gehört nicht zum Umsatz. Der Verkauf von Waren aus dem Lager schon.
USt-Zahler werden Sie kraft Gesetzes – auch wenn Sie keinen Antrag stellen. Das Finanzamt behandelt Sie dann als USt-Zahler, der die Registrierungspflicht nicht erfüllt hat.
Bei einem ersten Verstoß verhängt das Finanzamt in dieser Spanne keine Strafe. Beim zweiten Mal schon.
Sie haben Rechnungen ohne USt ausgestellt, schulden die Steuer aber trotzdem. Ihre Kunden müssen sie Ihnen nicht nachzahlen.
Die Steuer aus Einkäufen können Sie darin abziehen, wenn Sie Rechnungen mit USt von anderen USt-Zahlern haben.
Überschreitet der Umsatz im Kalenderjahr 50 000 €, sind Sie ab dem 1. Januar des Folgejahres USt-Zahler. Überschreitet er im laufenden Jahr 62 500 €, sind Sie sofort USt-Zahler – mit der Lieferung, durch die Sie die Grenze überschritten haben.
Nein. Seit dem 1. Januar 2025 wird der Umsatz für das Kalenderjahr verfolgt, vom 1. Januar bis zum 31. Dezember. Die 12-Monats-Regel und die Grenze von 49 790 € galten bis zum 31. Dezember 2024.
Binnen 5 Werktagen ab dem Tag, an dem der Umsatz die Grenze überschritten hat. Das Finanzamt registriert Sie binnen 10 Tagen nach Zustellung des Antrags.
Das Gesetz spricht vom Wert der gelieferten Waren und erbrachten Leistungen ohne Steuer. Entscheidend ist also die Lieferung, nicht der Tag, an dem Ihr Kunde bezahlt hat.
Nein, wenn es sich um einen gelegentlichen Verkauf von materiellem oder immateriellem Vermögen handelt. Eine Ausnahme sind Vorräte – der Verkauf von Waren aus dem Lager zählt mit.
Seit 2025 zählen zum Umsatz auch steuerbefreite Umsätze, also auch die Vermietung von Immobilien. Überschreiten Sie die Grenze, stellen Sie den Antrag und kennzeichnen darin, dass der Umsatz ausschließlich aus steuerbefreiten Umsätzen besteht.
Von 100 bis 30 000 €. Bei einem ersten Verstoß verhängt das Finanzamt in dieser Spanne keine Strafe. Die Steuer auf Verkäufe ab dem Tag, an dem Sie USt-Zahler wurden, müssen Sie jedoch immer zahlen.
Ja, auch schon vor Überschreiten der Grenze. Das Finanzamt entscheidet über die freiwillige Registrierung binnen 21 Tagen, und USt-Zahler sind Sie ab dem im Bescheid genannten Tag.
Wir überwachen Ihren Umsatz jeden Monat, stellen die Registrierung rechtzeitig und erledigen ab dem ersten Tag für Sie die USt-Erklärungen und Kontrollmeldungen.
Das Gespräch und die eingegebenen Daten verarbeiten wir nach unseren Datenschutzgrundsätzen. Das Chatprotokoll senden wir an die Buchhalterin und nach Bestätigung Ihrer Adresse auch an Sie.